by 
Bij Costa Prime Realty, praat ik elke dag met veel kopers en elke dag geef ik hetzelfde antwoord: 'Wat zijn de onroerende-zaakbelastingen?' Nou, het hangt af van de woning. Er is btw voor nieuwe woningen, ITP voor bestaande woningen, AJD voor nieuwe woningen, vermogenswinstbelasting bij verkoop van onroerend goed, en zelfs vermogensbelasting of inkomstenbelasting bij korte- of langetermijnverhuur. Het hangt ook af van of u een EU-, niet-EU- of Spaanse belastingresident bent. Het is eenvoudig, met slechts drie scenario's. Laten we die samen doornemen.
Mijn naam is Izidor en veel klanten hebben onlangs dezelfde vragen over onroerende-zaakbelasting in Spanje, vooral in de Costa del Sol.
Kopers uit landen zoals het VK, Duitsland, Bulgarije en de VS maken zich vaak zorgen over belastingen bij het kopen of verkopen van onroerend goed in Spanje.
Deze handleiding is bedoeld om eenvoudig en begrijpelijk te zijn, vooral voor buitenlandse kopers en expats.
Waarom onroerendgoedbelastingen in Spanje veel kopers in verwarring brengen
Misschien komt dat door de onbekende afkortingen en het gebrek aan informatie over wat ze betekenen. Bij het kopen of bezitten van onroerend goed in Spanje kunnen verschillende belastingen van toepassing zijn.
Houd er rekening mee dat je bij het kopen van een huis in elke autonome gemeenschap andere BTW-, ITP- en AJD-tarieven zult zien. Hier spreken we uitsluitend over Andalusië, en dan specifiek over de Costa del Sol:
- VAT (IVA) for new properties
- ITP voor tweedehands woningen
- AJD (Stamp Duty) for new properties
- Capital Gains Tax when selling a property
- Inkomstenbelasting indien de woning verhuurd wordt
- In sommige gevallen rijbelastingen
Het hangt ook af van of u bent:
- Spanish tax resident
- EU resident
- Non-EU resident
Dus in plaats van ingewikkelde uitleg houden we het graag simpel. Er zijn drie belangrijke scenario’s waar de meeste kopers aan de Costa del Sol rekening mee moeten houden.
Onroerendezaakbelasting bij aankoop in Spanje (Costa del Sol)
De belasting hangt voornamelijk af van of de woning nieuwbouw of bestaande bouw betreft.
Bestaande woning (het meest voorkomende type aan de Costa del Sol)
Belastingen:
- ITP (Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales) – Transfer Tax: about 7% in Andalusia
- Paid once when buying
Voorbeeld:
- Koper uit Duitsland koopt onroerend goed voor €500,000
- ITP ≈ €35,000
Nieuw vastgoed van een ontwikkelaar
Belastingen:
- VAT (IVA – or Impuesto sobre el Valor Añadido): 10%
- AJD (Actos Jurídicos Documentados) Stamp Duty: ~1.2%
Voorbeeld:
- Koper uit het VK koopt nieuw appartement €400,000
- VAT = €40,000
- AJD ≈ €4,800
Additionele aankoopkosten:
- Notary and registry 1–2%
Jaarlijkse onroerendzaakbelasting in Spanje voor eigenaren uit de EU en niet-EU
Veel kopers zoeken op vastgoedbelasting in Spanje voor buitenlanders of vastgoedbelasting in Spanje voor niet-EU-ingezetenen.
Het goede nieuws: EU- en niet-EU-eigenaren betalen doorgaans dezelfde vastgoedbelastingen.
De belangrijkste jaarlijkse belasting is:
IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles) – Local Property Tax
- Betaald aan de gemeente
- Based on cadastral value
Typisch Costa del Sol-rangeelterrein:
- €400 – €1,200 per year
Voorbeeld:
Appartement in Estepona gewaardeerd €500k
IBI ≈ €700/year
Als u niet in Spanje woont, is er ook niet-ingezeten inkomstenbelasting.
Tarieven:
- EU residents (Germany, Bulgaria, Netherlands, etc.): 19%
- Non-EU residents (UK, US): 24%
Voorbeeld:
Property cadastral value €120,000
Annual tax roughly €250 – €500
Onroerendezaakbelasting bij verkoop van onroerend goed in Spanje
Bij de verkoop van vastgoed aan de Costa del Sol betalen verkopers doorgaans twee belangrijke belastingen.
Capital Gains Tax (CGT)
betaald over de winst uit de verkoop.
Tarieven:
- Spanish residents: 19–28%
- Non-residents (EU and Non-EU): 19%
Voorbeeld:
Bulgaars EU-eigenaar
- Bought for €300,000
- Sold for €400,000
- Profit €100,000
- Tax ≈ €19,000
3% Withholding for Non-Residents
Als de verkoper geen Spaanse ingezetene is:
- Koper dient 3% van de verkoopprijs in te houden
- Betaald aan de Spaanse belastingautoriteiten, met terugvorderingen mogelijk als de feitelijke aansprakelijkheid lager uitvalt, via formulier 210.
Voorbeeld:
Sale price €500,000
- €15,000 withheld
Eindadvies van Costa Prime Realty
Een woning kopen in Spanje kan er aanvankelijk simpel uitzien, maar in werkelijkheid is het een juridisch en financieel proces met vele stappen. Belastingen, contracten, reserveringen, bankoverschrijvingen, notarisprocedures en inschrijving dienen allemaal correct te worden afgehandeld.
Bij Costa Prime Realty, werken we met een netwerk van ervaren vastgoedadvocaten en belastingadviseurs, die uw moedertaal spreken wanneer mogelijk. Of u nu uit het VK, Duitsland, Bulgarije, de VS of een ander land komt, zorgen we ervoor dat u elke stap en elk document volledig begrijpt.
Als u een hypotheek nodig heeft, raden we ten zeerste aan om u te koppelen aan de beste hypotheekadviseurs. Dit stelt u in staat om aanbiedingen van de grootste Spaanse banken zonder extra kosten te vergelijken.
Onze partners helpen u met:
- Juridische controles van de woning
- Fiscale planning en toelichting
- Het openen van een Spaans bankrekening
- Aankoopcontracten en reserveringen
- NIE-nummer en administratieve procedures
- Representatie via volmacht indien nodig
Ons doel is het proces duidelijk, veilig en eenvoudig te maken, ook als dit uw eerste keer is bij het kopen van een woning aan de Costa del Sol.
Wij begeleiden u van de eerste woningbezichtiging tot aan het ontvangen van de sleutels. Indien nodig verzorgen wij ook uw representatie en gaan we namens u naar de notaris, zodat alles correct wordt afgehandeld.
Hopelijk heeft deze gids geholpen om een aantal vragen over onroerend-goed belastingen aan de Costa del Sol te beantwoorden.
En ik hoop u hier binnenkort te verwelkomen welkom
Join The Discussion