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Bei Costa Prime Realty spreche ich tagtäglich mit vielen Käufern, und jeden Tag beantworte ich dieselbe Frage: 'Was sind die Grundsteuern?' Nun, das hängt von der Immobilie ab. Es gibt Mehrwertsteuer für Neuimmobilien, ITP für Bestandsobjekte, AJD für neue Immobilien, Kapitalertragssteuer beim Immobilien-Verkauf sowie eventuell Vermögenssteuer oder Einkommensteuer auf kurz- oder langfristige Vermietung. Es hängt außerdem davon ab, ob Sie EU-, Nicht-EU- oder spanischer Steuerresident sind. Es ist einfach, es gibt nur drei Fallvarianten. Lassen Sie uns diese gemeinsam durchgehen.
Mein Name ist Izidor und viele Kunden stellen mir in letzter Zeit dieselben Fragen zu Grundsteuern in Spanien, insbesondere in derCosta del Sol.
Käufer aus Ländern wie dem Vereinigten Königreich, Deutschland, Bulgarien und den USA machen sich oft Sorgen um Steuern beim Kauf oder Verkauf von Immobilien in Spanien.
Dieses Ratgeber soll einfach und verständlich sein, insbesondere für ausländische Käufer und Expats.
Warum Grundsteuern in Spanien viele Käufer verwirren
Vielleicht liegt es an den ungewohnten Abkürzungen und dem Mangel an Informationen darüber, was sie bedeuten. Beim Kauf oder Eigentum einer Immobilie in Spanien können mehrere Steuern anfallen.
Bedenken Sie, dass Sie beim Immobilienkauf in allen autonomen Gemeinschaften unterschiedliche Mehrwertsteuersätze, ITP und AJD treffen werden. Hier sprechen wir ausschließlich im Kontext von Andalusien, genauer gesagt der Costa del Sol:
- VAT (IVA) for new properties
- ITP für Gebrauchtimmobilien
- AJD (Stamp Duty) for new properties
- Capital Gains Tax when selling a property
- Einkommensteuer falls die Immobilie vermietet wird
- In einigen Fällen Vermögenssteuer
Es hängt auch davon ab, ob Sie:
- Spanish tax resident
- EU resident
- Non-EU resident
Anstatt komplizierter Erklärungen halten wir es daher einfach. Es gibt drei wesentliche Szenarien, die die meisten Käufer an der Costa del Sol kennen sollten.
Grundsteuer in Spanien beim Kauf (Costa del Sol)
Die Steuer hängt hauptsächlich davon ab, ob es sich um einen Neubau oder eine Bestandsimmobilie handelt.
Bestandsimmobilie (die häufigste Immobilienart an der Costa del Sol)
Steuern:
- ITP (Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales) – Transfer Tax: about 7% in Andalusia
- Paid once when buying
Beispiel:
- Deutscher Käufer erwirbt eine Immobilie für €500,000
- ITP ≈ €35,000
Neue Immobilie von einem Entwickler
Steuern:
- VAT (IVA – or Impuesto sobre el Valor Añadido): 10%
- AJD (Actos Jurídicos Documentados) Stamp Duty: ~1.2%
Beispiel:
- UK-Käufer erwirbt eine neue Wohnung €400,000
- VAT = €40,000
- AJD ≈ €4,800
Zusätzliche Erwerbsnebenkosten:
- Notary and registry 1–2%
Jährliche Grundsteuer in Spanien für EU- und Nicht-EU-Besitzer
Viele Käufer suchen nach spanien Steuer auf Immobilien für Ausländer oder spanien Steuer auf Immobilien für Nicht-EU-Bürger.
Die gute Nachricht: EU- und Nicht-EU-Besitzer zahlen in der Regel dieselben Grundsteuern.
Die wichtigste jährliche Steuer ist:
IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles) – Local Property Tax
- Bezahlt an die Gemeinde
- Based on cadastral value
Typischer Costa del Sol Bereich:
- €400 – €1,200 per year
Beispiel:
Wohnung in Estepona bewertet €500k
IBI ≈ €700/year
Wenn Sie nicht in Spanien wohnen, gibt es auch Nichtansässigen-Einkommensteuer.
Satzungen:
- EU residents (Germany, Bulgaria, Netherlands, etc.): 19%
- Non-EU residents (UK, US): 24%
Beispiel:
Property cadastral value €120,000
Annual tax roughly €250 – €500
Grundsteuer bei Verkäufen in Spanien
Beim Verkauf einer Immobilie an der Costa del Sol zahlen Verkäufer in der Regel zwei Hauptsteuern.
Capital Gains Tax (CGT)
Bezahlt auf den Gewinn aus dem Verkauf.
Satzungen:
- Spanish residents: 19–28%
- Non-residents (EU and Non-EU): 19%
Beispiel:
Bulgarischer EU-Eigentümer
- Bought for €300,000
- Sold for €400,000
- Profit €100,000
- Tax ≈ €19,000
3% Withholding for Non-Residents
Wenn der Verkäufer kein spanischer Wohnsitzhat:
- Käufer muss 3% des Verkaufspreises einbehalten
- An die spanische Steuerbehörde gezahlt, Rückerstattungen möglich, falls die tatsächliche Verpflichtung geringer ist, über Formular 210.
Beispiel:
Sale price €500,000
- €15,000 withheld
Letzter Rat von Costa Prime Realty
Der Kauf von Immobilien in Spanien mag zunächst einfach erscheinen, doch tatsächlich ist er ein rechtlicher und finanzieller Prozess mit vielen Schritten. Steuern, Verträge, Reservierungen, Banküberweisungen, Notarverfahren und Registrierung müssen alle korrekt abgewickelt werden.
Bei Costa Prime Realty, arbeiten wir mit einem Netzwerk aus erfahrenen Immobilienanwälten und Steuerberatern, die nach Möglichkeit Ihre Muttersprache sprechen. Egal, ob Sie aus dem UK, Deutschland, Bulgarien, den USA oder einem anderen Land stammen, wir stellen sicher, dass Sie jeden Schritt und jedes Dokument vollständig verstehen.
Wenn Sie eine Hypothek benötigen, empfehlen wir Ihnen dringend, eine Verbindung zu den besten Hypothekenmaklern herzustellen. So können Sie Angebote der größten spanischen Banken ohne Zusatzkosten vergleichen.
Unsere Partner unterstützen Sie bei:
- Rechtliche Prüfung der Immobilie
- Steuerplanung und Erläuterungen
- Eröffnung eines spanischen Bankkontos
- Kaufverträge und Reservierungen
- NIE-Nummer und administrative Verfahren
- Vertretung durch Vollmacht, falls erforderlich
Unser Ziel ist es, den Prozess klar, sicher und leicht verständlich zu gestalten – auch wenn Sie zum ersten Mal eine Immobilie an der Costa del Sol kaufen.
Wir begleiten Sie von der ersten Besichtigung bis zum Erhalt der Schlüssel. Falls erforderlich vertreten wir Sie auch und begeben uns in Ihrem Namen zur Notarkammer, um sicherzustellen, dass alles korrekt abgewickelt wird.
Ich hoffe, dieser Leitfaden hat einige Ihrer Fragen zu Grundsteuern an der Costa del Sol beantwortet.
Und ich hoffe, Sie bald hier begrüßen zu dürfen welcome
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